爱旭科技拟作价不超67亿借壳上市 ST新梅连续两日涨停

金融界网站9日讯 今日ST新梅再度涨停开盘。

ST新梅披露重组预案，公司拟将除保留资产外的全部资产、负债及业务作为置出资产（预估值5亿元），与爱旭科技100％股权（预估值不高于67亿元）的等值部分进行置换，置入和置出资产差额部分以发行股份方式购买。爱旭科技从事太阳能晶硅电池研发、生产和销售，交易完成后，公司将转型进入太阳能光伏行业；公司控股股东及实控人将变更为陈刚。此次交易构成重组上市。公司股票1月8日复牌。

因标的资产估值较高、业绩承诺存在无法实现的风险以及标的资产自身所在行业等相关风险因素，上交所于1月8日晚间对ST新梅前一日晚间刚披露的重组预案进行了火速问询。

资料显示，爱旭科技是全球最大的先进太阳能电池企业之一，2016年至2018年分别实现营业收入15.78亿元、19.78亿元和40.85亿元；分别实现扣非归母净利润8885万元、9069万元和2.56亿元。对于爱旭科技2018年营收、净利的变化，ST新梅解释为义乌一期产能的不断释放、投产初期成本增加幅度的减缓。

而问询函主要针对的就是三年超过20亿元的业绩承诺。在并不稳定的历史业绩面前，上述大额的业绩将如何实现，上交所认为ST新梅的重组方案并未给出明晰的佐证。对此，上交所在问询函中要求公司结合历史业绩、现有产能及利用率、新增产能计划等6项参数，分析说明承诺业绩的可实现性，并进行重大风险提示。