中胤时尚过会：今年IPO获批第124家 中金公司过6单
中国经济网 2020-07-30 10:10:00
中国经济网北京7月30日讯 昨日，创业板上市委2020年第10次审议会议召开，审核结果显示，浙江中胤时尚股份有限公司（简称“中胤时尚”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第124家企业（未含科创板）。
截至目前，今年科创板已过会87家企业。加上科创板，截至目前，今年一共过会211家企业。
中胤时尚本次发行的保荐机构为中金公司，保荐代表人为胡安举、潘志兵。这是中金公司今年保荐成功的第6单IPO项目。7月2日，中金公司保荐的广州若羽臣科技股份有限公司过会；7月16日，中金公司保荐的安克创新科技股份有限公司过会；7月20日，中金公司保荐的天津捷强动力装备股份有限公司过会；7月23日，中金公司保荐的上海中谷物流股份有限公司和稳健医疗用品股份有限公司过会。
中胤时尚是一家以时尚产品设计为核心业务的创意设计企业，目前发行人时尚产品设计主要应用于鞋履设计，同时其应用于各类消费品外观的图案设计业务亦快速发展；基于行业特点及客户需求，发行人在提供鞋履设计服务的同时亦向客户提供鞋履供应链整合服务。
截至本招股说明书签署之日，中胤集团持有中胤时尚1.18亿股股份，持股比例65.74%，为公司控股股东；倪秀华为公司实际控制人，通过中胤集团控制公司65.74%的股份表决权。
中胤时尚拟在深交所创业板公开发行不超过6000万股，不涉及原股东公开发售股份数量，不低于发行后总股本的25%，发行后总股本不超过2.40亿股。中胤时尚拟募集资金5.77亿元，其中，2.69亿元用于设计、展示、营销中心建设项目，1.07亿元用于年产200万双鞋履智能化生产基地建设项目，1.01亿元用于研发中心建设项目，1.00亿元用于补充营运资金。
上市委会议提出问询的主要问题
1.发行人披露其主营业务以设计业务为核心，供应链整合业务为设计业务的配套增值业务。请发行人代表：（1）结合两项业务营业收入占比、主要客户采购情况，说明定位于设计企业的原因及合理性;（2）说明两项业务收入、成本是否可以分别核算、相关合同的权利义务情况，如何量化区分向同一客户提供的鞋履设计和供应链整合业务收入，未将鞋履设计和供应链整合业务视为“一揽子交易”的原因。请保荐人代表发表明确意见。
2.发行人设计业务毛利高，部分客户仅购买设计服务，但没有购买供应链整合业务。报告期内，设计业务中委托发行人供应链整合业务的占比逐年下降，国内设计业务占比上升。请发行人代表说明境内外客户购买设计服务后，其后续生产、销售产品的情况。请保荐人代表说明核查的方法、围和依据，并发表明确意见。
3.请发行人代表结合发行人与青田中胤、中利实业、温州星逸和正翼鞋业的交易关系说明：（1）转让、转租的合理性，关联交易的金额及占比、审议程序的合法合规性，交易价格是否公允，是否存在利益输送的情形；（2）中利实业、正翼鞋业与发行人及其相关方是否存在关联关系，是否存在关联交易非关联化的情况；（3）正翼鞋业设立后，能够立即成为发行人第一大供应商的合理性，发行人与正翼鞋业交易价格的公允性。请保荐人代表发表明确意见。
4.报告期内，发行人海外销售占比在 80%以上，部分境外客户实际控制人为华人，请发行人代表说明：（ 1）相关境外客户与发行人、实际控制人及其关联方之间是否存在其他利益安排；（2）相关境外业务是否实现了最终的生产和销售；（3）实现收入时结售汇是否符合外汇管理方面的有关规定，以及采取何种措施防范汇率波动风险。请保荐人代表说明核查的方法、范围和依据，并发表明确意见。
5.报告期内，发行人客户集中度较高，欧洲鞋类品牌商CCC公司是公司第一大客户，平均收入占比超过50%，发行人2020年1-6月订单大幅增长。请发行人代表：（1）结合前三年 CCC公司销售额持续下滑以及CCC公司生产经营情况，说明2020年1-6月同比大幅增加原因及合理性；（2）说明是否对该客户存在重大依赖，是否对发行人构成重大不利影响。请保荐人代表说明核查的方法、范围和依据，并发表明确意见。
需进一步落实事项
1.请发行人在招股说明书中补充披露境内外客户购买设计服务后，其后续生产、销售产品的情况。请保荐人说明核查的方法、范围和依据，并发表明确意见。
2.请发行人结合 CCC 公司经营、对发行人的订单及付款等情况，在招股说明书中进一步披露该业务的稳定性和可持续性，是否对发行人构成重大不利影响。请保荐人核查并发表明确意见。
今年IPO过会企业一览：
序号
公司名称
上会日期
拟上市地点
保荐机构
1
安徽龙磁科技股份有限公司
2020/1/2
深交所创业板
国元证券
2
苏州赛伍应用技术股份有限公司
2020/1/2
上交所主板
东吴证券
3
深圳市华盛昌科技实业股份有限公司
2020/1/2
深交所中小板
招商证券
4
宁波金田铜业（集团）股份有限公司
2020/1/3
上交所主板
财通证券
5
安徽芯瑞达科技股份有限公司
2020/1/3
深交所中小板
东海证券
6
昆山佰奥智能装备股份有限公司
2020/1/3
深交所创业板
光大证券
7
浙江力诺流体控制科技股份有限公司
2020/1/3
深交所创业板
华安证券
8
襄阳长源东谷实业股份有限公司
2020/1/9
上交所主板
一创投行
9
晶科电力科技股份有限公司
2020/1/9
上交所主板
中信建投
10
宁波博汇化工科技股份有限公司
2020/1/9
深交所创业板
光大证券
11
青岛酷特智能股份有限公司
2020/1/9
深交所创业板
中德证券
12
浙江浙矿重工股份有限公司
2020/1/10
深交所创业板
海通证券
13
深圳贝仕达克技术股份有限公司
2020/1/10
深交所创业板
国信证券
14
京北方信息技术股份有限公司
2020/1/10
深交所中小板
华融证券
15
河南金丹乳酸科技股份有限公司
2020/1/16
深交所创业板
国金证券
16
成都康华生物制品股份有限公司
2020/1/16
深交所创业板
民生证券
17
无锡帝科电子材料股份有限公司
2020/1/16
深交所创业板
光大证券
18
深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司
2020/1/16
深交所创业板
中山证券
19
胜蓝科技股份有限公司
2020/1/16
深交所创业板
渤海证券
20
深圳中天精装股份有限公司
2020/1/16
深交所中小板
中信证券
21
北京首都在线科技股份有限公司
2020/1/17
深交所科创板
中信证券
22
郑州捷安高科股份有限公司
2020/1/17
深交所创业板
民生证券
23
中船重工汉光科技股份有限公司
2020/1/17
深交所创业板
海通证券
24
深圳市宝明科技股份有限公司
2020/1/17
深交所中小板
中银国际证券
25
浙江越剑智能装备股份有限公司
2020/1/17
上交所主板
浙商证券
26
湖南宇新能源科技股份有限公司
2020/1/17
深交所中小板
安信证券
27
广东豪美新材股份有限公司
2020/3/5
深交所中小板
光大证券
28
三人行传媒集团股份有限公司
2020/3/5
上交所主板
兴业证券
29
浙江锦盛新材料股份有限公司
2020/3/12
深交所创业板
安信证券
30
青岛威奥轨道股份有限公司
2020/3/12
上交所主板
中信建投
31
甘源食品股份有限公司
2020/3/19
深交所中小板
国信证券
32
杭州聚合顺新材料股份有限公司
2020/3/19
上交所主板
广发证券
33
重庆百亚卫生用品股份有限公司
2020/3/19
深交所中小板
广发证券
34
盛视科技股份有限公司
2020/3/19
深交所中小板
招商证券
35
美瑞新材料股份有限公司
2020/3/19
深交所创业板
海通证券
36
洛阳新强联回转支承股份有限公司
2020/3/19
深交所创业板
东兴证券
37
北京交大思诺科技股份有限公司
2020/3/26
深交所创业板
国信证券
38
江苏图南合金股份有限公司
2020/3/26
深交所创业板
民生证券
39
南京科思化学股份有限公司
2020/3/26
深交所创业板
民生证券
40
新天绿色能源股份有限公司
2020/4/9
上交所主板
中德证券
41
常州市凯迪电器股份有限公司
2020/4/9
上交所主板
中信建投
42
厦门力鼎光电股份有限公司
2020/4/9
上交所主板
国金证券
43
重庆三峰环境集团股份有限公司
2020/4/16
上交所主板
中信建投
44
东莞市奥海科技股份有限公司
2020/4/16
深交所中小板
国金证券
45
厦门建霖健康家居股份有限公司
2020/4/23
上交所主板
长江保荐
46
北京全时天地在线网络信息股份有限公司
2020/4/29
深交所中小板
民生证券
47
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
2020/4/29
上交所主板
国金证券
48
上海起帆电缆股份有限公司
2020/4/29
上交所主板
海通证券
49
杭州申昊科技股份有限公司
2020/4/29
深交所创业板
中信建投
50
法狮龙家居建材股份有限公司
2020/04/30
上交所主板
中德证券
51
海南葫芦娃药业集团股份有限公司
2020/04/30
上交所主板
中信建投
52
国联证券股份有限公司
2020/05/08
上交所主板
南京证券
53
昆山沪光汽车电器股份有限公司
2020/05/08
上交所主板
中信建投
54
瑞鹄汽车模具电器股份有限公司
2020/05/08
深交所中小板
安信证券
55
协创数据技术股份有限公司
2020/05/08
深交所创业板
天风证券
56
北京科拓恒通生物技术股份有限公司
2020/05/14
深交所创业板
瑞信方正
57
四会富仕电子科技股份有限公司
2020/05/14
深交所创业板
民生证券
58
江西晨光新材料股份有限公司
2020/05/14
上交所主板
国元证券
59
华丰动力股份有限公司
2020/05/21
上交所主板
国金证券
60
江西国光商业连锁股份有限公司
2020/05/21
上交所主板
中信证券
61
优彩环保资源科技股份有限公司
2020/05/21
深交所中小板
兴业证券
62
浙江华达新型材料股份有限公司
2020/05/21
上交所主板
海通证券
63
无锡新洁能股份有限公司
2020/05/28
上交所主板
广发证券
64
北京中岩大地科技股份有限公司
2020/05/28
深交所中小板
中德证券
65
浙江天正电气股份有限公司
2020/05/28
上交所主板
国泰君安
66
众望布艺股份有限公司
2020/05/28
上交所主板
国信证券
67
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司
2020/06/04
上交所主板
广发证券
68
山东玻纤集团股份有限公司
2020/06/04
上交所主板
民生证券
69
无锡派克新材料科技股份有限公司
2020/06/04
上交所主板
东兴证券
70
青岛森麒麟轮胎股份有限公司
2020/06/04
深交所中小板
海通证券
71
华文食品股份有限公司
2020/06/04
深交所中小板
民生证券
72
宁波市天普橡胶科技股份有限公司
2020/06/04
上交所主板
财通证券
73
上海沿浦金属制品股份有限公司
2020/06/11
上交所主板
中银国际证券
74
北京新时空科技股份有限公司
2020/06/11
上交所主板
中信建投
75
山西壶化集团股份有限公司
2020/06/11
深交所中小板
广发证券
76
北京竞业达数码科技股份有限公司
2020/06/11
深交所中小板
国金证券
77
新亚强硅化学股份有限公司
2020/06/11
上交所主板
国金证券
78
江西宏柏新材料股份有限公司
2020/06/18
上交所主板
中信证券
79
杭州格林达电子材料股份有限公司
2020/06/18
上交所主板
兴业证券
80
上海华峰铝业股份有限公司
2020/07/02
上交所主板
兴业证券
81
湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
2020/07/02
上交所主板
国泰君安、爱建证券
82
重庆顺博铝合金股份有限公司
2020/07/02
深交所中小板
国海证券
83
广州若羽臣科技股份有限公司
2020/07/02
深交所中小板
中金公司
84
广东天禾农资股份有限公司
2020/07/09
深交所中小板
招商证券
85
宁波长鸿高分子科技股份有限公司
2020/07/09
上交所主板
华西证券
86
北京锋尚世纪文化传媒股份有限公司
2020/07/13
深交所创业板
中信建投
87
康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司
2020/07/13
深交所创业板
申万宏源证券
88
龙利得智能科技股份有限公司
2020/07/13
深交所创业板
东吴证券
89
杨凌美畅新材料股份有限公司
2020/07/15
深交所创业板
中信建投
90
爱美客技术发展股份有限公司
2020/07/15
深交所创业板
中信证券
91
安徽蓝盾光电子股份有限公司
2020/07/15
深交所创业板
华龙证券
92
深圳市杰美特科技股份有限公司
2020/07/15
深交所创业板
东兴证券
93
厦门银行股份有限公司
2020/07/16
上交所主板
中信建投
94
陕西中天火箭技术股份有限公司
2020/07/16
深交所中小板
光大证券
95
广东天元实业集团股份有限公司
2020/07/16
深交所中小板
国泰君安
96
杭州豪悦护理用品股份有限公司
2020/07/16
上交所主板
平安证券
97
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司
2020/07/16
深交所创业板
东莞证券
98
成都大宏立机器股份有限公司
2020/07/16
深交所创业板
国都证券
99
安克创新科技股份有限公司
2020/07/16
深交所创业板
中金公司
100
圣元环保股份有限公司
2020/07/16
深交所创业板
国泰君安
101
武汉回盛生物科技股份有限公司
2020/07/17
深交所创业板
海通证券
102
深圳爱克莱特科技股份有限公司
2020/07/17
深交所创业板
东兴证券
103
宁波迦南智能电气股份有限公司
2020/07/17
深交所创业板
东莞证券
104
天津捷强动力装备股份有限公司
2020/07/20
深交所创业板
中金公司
105
深圳欧陆通电子股份有限公司
2020/07/20
深交所创业板
国金证券
106
江苏海晨物流股份有限公司
2020/07/20
深交所创业板
东方投行
107
南京大学环境规划设计研究院股份公司
2020/07/20
深交所创业板
华泰联合
108
盛德鑫泰新材料股份有限公司
2020/07/22
深交所创业板
东方投行
109
广东蒙泰高新纤维股份有限公司
2020/07/22
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国金证券
110
宁波大叶园林设备股份有限公司
2020/07/22
深交所创业板
海通证券
111
浙江万胜智能科技股份有限公司
2020/07/22
深交所创业板
东方投行
112
许昌开普监测研究院股份有限公司
2020/07/23
深交所中小板
湘财证券
113
上海中谷物流股份有限公司
2020/07/23
上交所主板
中金公司
114
欣贺股份有限公司
2020/07/23
深交所中小板
中信建投
115
山西华翔集团股份有限公司
2020/07/23
上交所主板
国泰君安
116
天阳宏业科技股份有限公司
2020/07/23
深交所创业板
光大证券
117
浙江维康药业股份有限公司
2020/07/23
深交所创业板
民生证券
118
安徽金春无纺布股份有限公司
2020/07/23
深交所创业板
中信建投
119
稳健医疗用品股份有限公司
2020/07/23
深交所创业板
中金公司
120
品渥食品股份有限公司
2020/07/28
深交所创业板
中信建投
121
深圳市翔丰华科技股份有限公司
2020/07/28
深交所创业板
申万宏源证券
122
安徽华业香料股份有限公司
2020/07/28
深交所创业板
国元证券
123
扬州海昌新材股份有限公司
2020/07/29
深交所创业板
华创证券
124
浙江中胤时尚股份有限公司
2020/07/29
深交所创业板
中金公司
