东海银行资本补血后盈利突围，拨备率“跳水”从3.43%到2.57%逼近红线

近日，宁波东海银行（下文简称“东海银行”）发布2024年财报，展现出其在业务拓展与经营管理方面的一系列情况。

截至2024年12月末，东海银行资产总额达191.2亿元，负债总额为159.47亿元，其中储蓄存款余额为65.41亿元，各项贷款规模达98.92亿元，反映出其在信贷业务领域的积极拓展。

从盈利能力指标看，东海银行净利差为1.64%，同比下降7个基点（BP）。全行实现营业收入3.75亿元，拨备前利润0.90亿元，实现净利润0.61亿元。在资产质量指标上，不良贷款余额为1.28亿元，不良率为1.29%，处于行业合理区间。全行拨备覆盖率达199.35%。

贷款拨备率是反映商业银行拨备计提水平的重要监管指标之一。贷款拨备率的主要作用是衡量银行对坏账风险的防范能力。通过计提贷款损失准备金，银行能够在未来发生坏账时有所准备，减少对银行财务状况的冲击。然而，东海银行贷款拨备率已从2022年的3.43%降至2024年的2.57%，逼近监管要求的最低指标2.5%。

在资本补充与业务发展方面，2024年8月，东海银行完成了一次增资扩股。注册资本从10.18亿元大幅增至30.54亿元，国有股占比提升至86.75%。此次增资扩股的核心目标是补充资本金以支撑业务扩张，缓解该行面临的资本充足危机。得益于本次增资，截至2024年末，资本充足率、核心一级资本充足率分别从2023年的10.95%、9.80%大幅升至24.69%和23.68%，规模更是上涨37.19%，经营绩效从2023年下降34.87%转为2024年的上升33.01%，实现了经营状况的显著改善。

然而，东海银行在经营过程中也暴露出一些问题。其中，现金流异常情况引发关注，经营现金流达16.32亿元，与净利润0.61亿元出现背离，存在“过桥资金”嫌疑。某券商银行业分析师指出，“这种增长可能源于票据业务扩张。”该行承兑汇票保证金问题已在2024年4月的罚单中被监管点名 在合规经营方面，东海银行在2025年4月出现多起违规行为，涉及多个关键领域。账户管理违规威胁客户资金安全与金融秩序；反假货币业务存在漏洞，影响货币流通安全；信用信息查询管理不达标，涉及客户隐私保护问题；此外，未按规定履行客户身份识别义务、未按规定报送大额交易报告或可疑交易报告等行为，于2025年4月22日被监管部门予以警告并罚款227.1万元，公示期三年。此外，在2025年4月初，宁波东海银行因承兑汇票保证金余额超过吸收存款规模的10%，被中国人民银行宁波市分行警告、通报批评。

回顾近几年，东海银行多次因合规问题受到处罚。2021年4月，该行因关联交易管理缺陷、违规放贷、票据业务审查不严等问题，被宁波银保监局罚款350万元；2020年10月，又因关系人授信未回避、关联方授信超标、高管履职超期等问题，收到2张罚单，累计被罚165万元。 东海银行在2024年既有业务增长与资本补充带来的积极变化，也面临着现金流异常、合规经营等诸多挑战。