鼎佳精密拟在北京证券交易所上市，募资30.26亿元投向消费电子精密器件及防护材料等多个生产项目

鼎佳精密科技股份有限公司（简称：鼎佳精密）已于2024年6月28日发布了IPO招募书，计划在北京证券交易所上市，拟发行2300万股，募集资金总计30.26亿。

根据招股说明书披露，鼎佳精密是一家专注在消费电子功能性产品及防护性产品设计、研发、生产与销售的公司。公司的产品广泛应用于消费电子产品领域，产品范畴涵盖了产品消费电子市场的主力产品，比如笔记本电脑，平板电脑，以及智能手机。

通过公司的技术研发、客户资源和客户服务等优势，公司与行业内知名企业建立了稳定的合作关系，帮助公司在消费电子市场的竞争中赢得了优势。 近年来，公司还积极地寻求在新兴市场的发展机遇，开始布局新能源汽车领域。在过去的几年中，公司已经获得了180多项专利，这为公司赢得了市场份额，锁住了客户，也为公司未来的发展提供了可能性。

未来公司还计划在金属注射成型工艺方面进行研发，以增强其产品的竞争优势，提高公司的盈利能力。

募集资金将主要用于以下项目：

尽管公司的发展前景看似明朗，但对于投资者来说，任何投资都存在风险，投资者需要在全面理解这些风险的基础上作出决策。风险主要包括以下几个方面：

应收账款回收的风险 公司应收账款账面余额在三年内波动明显，从2021年的21,704.90万元下降至2022年的14,756.22万元，再上升到2023年的19,893.89万元。这表明应收账款的收回存在一定的困难。同时，应收账款占当期营业收入比例维持在44%至55%之间，过度依赖买方的支付可能导致流动资金压力。

外协供应商管理的风险 公司采用外协加工模式的采购金额在逐年减少，从2021年的7,426.08万元降至2023年的3,710.89万元。若公司无法有效管理和控制外协供应商，可能造成原材料短缺、加工质量不稳定等状况，对公司运营造成影响。

公司发展导致的管理风险 公司营业收入表现出一定的震荡性，从2021年的39,152.58万元下降到2022年的32,890.85万元，再升到2023年的36,662.93万元，反映出市场情况的不确定性以及营销策略可能的失误，这同样表明公司需要在管理上进行改进和优化。

税收优惠政策变动 公司及其子公司被认定为高新技术企业，享受15%的税率征收企业所得税。这是一项比普通企业更低的税率，有利于公司的盈利空间。然而，任何税收政策的优惠都有可能随着政策环境改变而改变，若税率优惠政策突然变动，可能对公司的利润产生较大影响。

实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李结平、曹云夫妇直接和间接合计控制鼎佳精密89.77%的股份表决权。这样的股权结构使得公司决策往往集中在控股人手里，如果控制人行使决策权限时个人利益优先，可能会导致公司利益受损。

李结平先生自从2021年8月开始，担任公司的总经理，负责公司的整体管理工作。在公司内部拥有广泛的经验和知识，并在过去的几年中，展现出了出色的领导能力和决策能力。在领导下，公司取得了显著的增长和发展。在此之前，曾在其公司担任过副总经理，以及资材经理等职位。通过在这些职位上的工作表现，展现出了卓越的业务管理和领导才能。具有出色的沟通和团队合作能力，能够有效地与员工和合作伙伴合作，推动公司的发展和进步。作为公司董事会成员之一，在公司的重大决策和战略规划方面也发挥着关键作用。总的来说，李结平先生拥有丰富的工作经验和卓越的管理能力，是公司的重要管理团队成员。

核对结果如下：主营业务信息缺失，请核对