美国参议院通过对中国公司监督法案

金融界美股讯 北京时间5月21日消息，美国参议院星期三通过了一项立法，可能禁止许多中国公司在不遵守华盛顿监管和审计标准的情况下，无法在美国交易所上市或从美国投资者筹集资金。

该法案由路易斯安那州共和党参议员约翰·肯尼迪（JohnKennedy）提出，要求公司证明“它们不受外国政府拥有或控制”。消息传出后，以阿里巴巴为首的中国在美上市公司应声下跌。尽管该法律可能适用于任何寻求获得美国资本的外国公司，但立法者表示，加强披露要求的举动主要针对中国企业。对此白宫拒绝发表评论。

参议院银行委员会成员肯尼迪周二下午在推特上写道：“《外国公司控股责任法案》将阻止造假企业在美国证券交易所作弊。”“我们不能让外国对美国人退休基金的威胁在我们的交易所扎根。”

具体来说，如果《公共公司会计监督委员会》无法审计特定报告，且该公司使用不受董事会审查的外国会计师事务所，则该法规将要求外国公司证明其不是外国政府拥有或操纵的。如果董事会连续三年无法通过公司会计师事务所，则发行人的证券将被禁止在交易所交易。

由美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission）监管的上市公司会计监督委员会（Public Company Accounting Insight Board）是一家非营利性机构，负责监督所有希望在公开市场上筹集资金的美国公司的审计工作。该法案在美国东部时间中午前后获得一致通过，这反映出美国议员对企业财务造假，以及其对美国监管机构要求财务披露标准的持续漠视和长期无视的愤怒。

前特朗普政府贸易顾问和Akin Gump合伙人克莱特·威廉姆斯对CNBC记者表示：“希望这是对中国企业的警钟，使中国与世界其他地区保持一致，并允许其公司的审计透明化。”

上周，白宫指示负责监管数十亿联邦退休储蓄的机构停止投资中国公司的计划。美国劳工部长斯卡利亚（Eugene Scalia）警告说，当时的联邦储蓄投资计划将把“数十亿美元的退休储蓄投入对美国国家安全构成威胁的高风险公司”。

斯卡利亚都引用了两党呼吁限制美国在华投资的说法。斯卡利亚写道，唐纳德·特朗普总统担心联邦雇员（包括美国武装部队成员）可能会终止与美国地缘政治利益背道而驰的公司。

国家经济委员会主任拉里·库德洛（Larry Kudlow）和国家安全顾问罗伯特·奥布莱恩（Robert O ' brien）撰写的一封支持性信件强化了白宫的观点，即在中国的此类投资可能“给美国带来重大的国家安全和人道主义担忧”。

负责监管美国证券市场和联邦法规的美国证券交易委员会（Securities and Exchange Commission，简称sec）最近也警告说，对外国公司的投资可能会带来巨大风险。

美国证券交易委员会主席杰伊·克莱顿在4月21日的一份新闻稿中说:“与美国国内公司相比，在包括中国在内的许多新兴市场，信息披露不完全或具有误导性的风险要大得多，而且一旦投资者受到伤害，获得追索权的机会也会大大减少。”

美国证券交易委员会周一宣布，它将在7月9日举行一次圆桌会议，“以听取投资者，其他市场参与者，监管机构和行业专家对包括中国在内的新兴市场投资风险的看法。”

长期以来，投资者一直在呼吁SEC打击不法的商业行为。但在瑞幸咖啡（Luckin Coffee）今年4月披露其首席运营官虚报约营收22亿元人民币（合3.1亿美元）之后，他们的要求更加强烈。

通过美国存托凭证在美国交易所进行交易的瑞幸咖啡在2020年下跌了90％以上，此后该公司解雇了其首席执行官和首席运营官。该公司在周二提交给监管机构的一份文件中表示，它收到了纳斯达克员工的书面通知。由于“公众利益担忧”以及“过去未能公开披露重要信息”，纳斯达克员工已决定将其股票摘牌。